一.夫妻意外身故，如无生前信托和遗嘱，未成年子女将何去何从？
在美国的法律体系中，孩子对父母的遗产没有自然继承权，对孩子的监护权也有不同的考量标准。如果在没有生前信托，且亲人都是非绿卡或者非公民的情况下，夫妻双方发生意外身故，未成年的孩子将面临什么样的处境？
1.在遗产认证期间“被迫寄养”
没有生前信托，且有超过一定限额财产的情况下，遗产认证是必须的。这个过程耗时、耗财、耗力，一般是九个月到两年，继承人都无法处置这些资产，最重要的是，未成年孩子将被迫寄养，被送到政府设立的寄养机构或家庭。
2.国内亲人有可能拿不到孩子抚养权
因为孩子是美国籍，遗产认证结束后，美国法院倾向于指定拥有美国国籍或绿卡的监护人。这也意味着我们所希望的监护人，比如在国内非绿卡或公民的爷爷奶奶、外公外婆要拿到孩子抚养权的概率很低。等法律规定所有财产在偿还完债务后，全数归孩子，但在其18岁以前，由监护人代管。至于这位法定的监护人是否会真心实意的照顾孩子，都是未知数。
二.如何规划遗产和孩子的抚养权呢？
常见办法是设立生前信托和遗嘱来最大限度保障父母自身的意愿和孩子的权益
1.生前信托和遗嘱的区别
遗嘱不是合约，虽然有指定受益人，但还是需要经过遗产验证。生前信托是合约，有指定受益人，可免遗产验证。其次，遗嘱只能等立嘱人过世后才能生效，但生前信托可以在设立人还活着的时候，指定他的代理人，在其失智或重病昏迷无法决策的时候代替他做财务和医疗方面的决定。
2.运用寿险保障+信托工具建立防护墙
建议最好搭配寿险+信托来做好各方面的安排。比如：
●孩子的抚养权：在信托里指定值得信赖的监护人来抚养孩子，在孩子成年前帮忙监管财产，待孩子成年后再交给他。
●保障孩子的基本生活：购买人寿保险，以备不幸身故时，孩子有保险公司的理赔金度过难关。
●财产继承分配问题：父母可以在信托里，设定具体支付的期限、支付金额和支付条件，设定财产分配机制，避免一次性交付大额资产，分阶段给孩子，确保现金流，规避被监护人滥用财产的风险。
总之，帮未成年子女设立财产保障是一件值得投入的事，父母不仅可以通过信托来保障子女，还可以购买人寿险，当自己发生意外时，至少有理赔金可供孩子基本生活所需，并且，设立生前信托費用不高，还可以避免法院昂贵的认证手续。像这样多管齐下，为孩子提供最全面的保护。
随着时代的发展、社会的进步以及医疗的完善，人的寿命也在不断增加。老龄化社会形态的不断加重，给政府带来的社会福利压力也与日俱增。据不完全数字统计，目前4.5个在职员工需要赡养一位退休者。
而到了2030年，这个指标将达到2.4个在职员工去赡养一位退休者。可见，政府的社会福利压力是如此巨大。同时我们所能预见的是，政府要不断增加税收来提高政府收入，以便维持相应的社会福利。
那么问题来了，到我们老了的时候，政府还有足够多的社会福利让我们退休后用吗?就算有，随着税率的不断加大，我们实际得到的福利还能够帮助我们规划无忧的退休生活吗?这个时候年金规划的作用就体现出来了。
那首先我们要了解下什么是年金?年金是保险公司的一种产品，是人寿保险公司提供的退休储蓄工具，最大的作用在于延税，同时获得终身收入的一种相对保守的退休计划产品。
再有一点，年金产品是带有防通胀作用的，也就是说随着市场的发展,每年领钱会逐渐增多。这样就抑制了通货膨胀。要知道，现在的$100在10年后也许价值仅仅相当于$1，这个是完全有可能的。
更好的一点是，放在帐户里的钱，每年不但能起到延税的作用，在市场投资中还能做到利滚利。我们都知道，不管是401K还是IRA，总会有拿完的一天，但是年金账户的收入是永续保证领到去世。这是不是对未来退休规划除了政府福利以外一个很好的补充呢?说了这么多，大家应该多多少少对年金在退休规划中的重要作用有些了解了。那什么人适合购买年金产品呢?一般来说，适应人群包括以下几类：准备退休规划的人、想及早规划退休的人、有钱短期不用的人，以及401K和IRA等退休帐户达到上限的人。
但年金提取时也有它的要求，IRS规定59.5岁以前不可以提取年金里的钱,若提前支取会有10%的罚金，这个规定基本适用于所有的退休规划(有些情况例外)。有些年金产品也会有其他要求，譬如在多长时间不可以支取，不然会有罚款等等。
总之，年金规划对于现在的人是越来越重要了，不仅仅是因为它在税务上的优惠政策，更重要的是它能给你的退休生活带来一份非常可观的永续收入。
