John是一位成功的企业家，经过多年的努力，他积累了价值1500万美元的资产。这些资产包括他的公司股份、几处房地产以及一些其他投资。
然而，John一直在担心他的遗产税问题，因为他不希望自己的继承人因为高额的遗产税而陷入财务困境。
ILIT来助力
John不仅是一位杰出的企业家，还是一位慈爱的父亲和丈夫。他希望自己的财富能够传承给他的家人，确保他们的未来无忧。然而，John知道，根据当前的联邦遗产税法律，他的遗产将面临高额的税收，给继承人带来沉重的负担。
为了应对这一问题，John咨询了他的财务顾问和律师。他们建议他设立一个不可撤销的人寿保险信托（Irrevocable Life Insurance Trust，简称ILIT）。通过这种方式，John可以在保护家人财务安全的同时，最大限度地减少遗产税负担。
在专家的帮助下，John购买了一份以自己为被保险人的人寿保险单，但与传统做法不同的是，John让ILIT成为该保单的拥有者和受益人。
设立ILIT的过程：
咨询专业顾问
John首先咨询了财务规划师和律师，了解ILIT的相关法律和税务规定。
选择受托人
John选择了一位值得信任的受托人来管理ILIT。受托人负责管理信托资产，并按照信托文件的规定分配资金。
购买保险
John购买了一份以自己为被保险人的人寿保险单，并将ILIT指定为保单的拥有者和受益人。
资金注入
John定期将资金转移到ILIT，用于支付保单的保费。这些转移的资金可以被视为年度赠与，利用年度赠与税免税额，进一步减少遗产税负担。
家庭财务有保障
设立ILIT后，John感到非常放心。他知道，不仅他的遗产税负担得到了显著减少，他的家庭财务安全也得到了保障。
即使他离世，John的妻子和孩子们能够继续维持他们的生活方式，不需要担心因为遗产税而出售家庭资产。John的公司股份得以保留，家庭成员可以在没有财务压力的情况下继续经营公司。
ILIT小科普
ILIT是一种有效的遗产规划工具，具有多重优势，可以帮助像John这样的高净值人士实现财务目标，保护资产并减轻遗产税负担。
减少遗产税负担
ILIT的主要优势之一就是可以从John的遗产中排除保险金收益。由于John设立了ILIT并将保单转移到信托中，这些保险金在他去世后不会被计入他的应税遗产。因此，John的继承人将不会因为这笔保险金而增加遗产税负担。
保护资产
ILIT是一种不可撤销的信托，一旦设立，John不能随意更改或撤销信托。这种安排确保了资产的安全，防止了未来可能的债权人索赔或其他法律纠纷。
提供流动性
当John去世后，ILIT将立即获得保险金。这些资金可以用于支付遗产税、债务或其他费用，确保John的资产可以顺利传承给继承人，而不需要因为缺乏流动资金而被迫出售资产。
近期，许多朋友都在询问如何为家里的孩子投保重疾险。这个话题确实是个长盛不衰的话题。从孩子出生起，父母对他们的关爱就是无微不至的，其中也包括对于他们未来保障的规划。
保险本质是一种利他行为，旨在为家庭成员提供保障，减轻其他家庭成员可能面临的未来经济压力，尤其是意外或疾病带来的压力。想要为孩子规划重疾保险，年轻的父母应该首先考虑以下几个问题：
父母自身是否已经有了基本的保障。因为按照保险规划的顺序，父母的保险需要优先考虑。
在孩子的保障问题解决之前，最好不要考虑购买所谓的教育型保险或年金型分红险。保障应该优先于理财规划。
要注意保障不是越全面、越昂贵就越好。合理的保障规划比简单追求全面保障更为重要，少量的成本投入，实现最重要的保障，才是最科学的方式。
确立了上述原则后，对于孩子的重疾险规划就能更清晰明了。重要的是仔细考虑以下几个问题，你就能够轻松地规划出适合孩子的重疾保险方案。
1.为孩子投保重疾险，什么时候投保最合适?
无论大人和小孩，保障都是越早有越好，从实际的角度，当觉得有必要投保一份重疾险并且有相应的经济支付能力的时候就是最合适的时候。对于未成年人来说，出生满28(30)天就可以投保。
2.定期重疾险或者终身重疾险，哪个更好?
在选择重疾险时，我们常常会遇到定期重疾险和终身重疾险两种选择。
定期重疾险的特点是保障期限较短，费率较低，但存在一些风险。一年期重疾险通常不保证连续投保，费率会随年龄上调，每年需要重新核保。这就意味着，到期后需重新投保，可能面临健康状况导致的拒保风险。
相比之下，终身重疾险保障期限是终身，费率相对较高，但是费率是恒定的。在缴费一定年限后，将无需再支付保费，保障终身。
从保障的角度来看，终身保障始终是核心，而定期保障（特别是一年期保障）只能作为阶段性的补充。针对未成年人，重疾险费率通常与年龄成正比，年龄越小，费率越便宜。因此，在孩子年龄较小时选择终身重疾险，可以获得更高的杠杆效应。
在选择重疾险时，综合考虑保障期限、费率稳定性以及个人需求，可以更好地为孩子的未来提供全面的保障。
3.是不是少儿重疾险更好?
在多年前，市场上有多K少儿专属重疾险，因为当时部分常见儿童重大疾病并不在保监会规定的25种重大疾病之列，比如1型糖尿病、川崎病、幼年型类风湿性关节炎等，但现在各个保险公司对于重疾险的保障病种越来越多，上述少儿常见重大疾病都在保障范围之列。同时考虑到少儿重疾险保障疾病种类优先，并且只保障未成年时期，缴付在局限性。因此，父母在为孩子选择重疾险时，还是有限考虑保障全面(拥有重疾、轻症保障)的终身重疾险。
4.交费期是不是越长越好?
从当期杠杆率角度，保额一定的情况下，交费期越长，杠杆率越高，但是交费期长，总保费也会增加，考虑到实际操作情况来看，20-30年的中长期交费比较合适，既兼顾了杠杆率又考虑了总保费的问题。
明确了以上问题，对于孩子的重疾险规划，父母就不会有太多的纠结与烦恼。
这几天经常和朋友讲的一句话：对于中产阶级以及正在走向中产阶级的朋友来说，一份充足的保障不是为了解决以后没有经济能力抵御万一发生的风险，而是在从容应对风险带来的经济损失后，确保家庭生活品质不会发生改变。
